Досье импортного аккредитива. Дело по аккредитиву, выставленному с покрытием/без покрытия
Документ относится к группе «Досье». Рекомендуем сохранить ссылку на эту страницу в своем социальном профиле или скачать файл в удобном вам формате.
аккредитив N ___________ ¦ Банк ¦срок _____________________ ¦ ¦ отзывной ¦ ¦место истечения ¦ ¦__________________________ безотзывной ¦ Дело по аккредитиву, ¦ ¦ выставленному ¦пролонгирован до подтвержденный ¦ ¦__________________________ ¦ с покрытием ¦__________________________ трансферабельный ¦ ____________________ ¦ ¦ без покрытия ¦балансовый счет револьвертный ¦ ¦N ________________________ ¦ ¦ -------------------------+----------------------+-------------------------- валюта ¦ сумма открытия аккредитива ________________________ ¦аккредитива _________________________ -------------------------------------+------------------------------------- авизующий ¦рамбурсирующий банк _______________________________ ¦банк ________________________________ -------------------------------------+-------------------------------- исполняющий ¦ банк _______________________________ ¦_____________________________________ -------------------------------------+------------------------------------- приказодатель ¦номер счета аккредитива ________________________ ¦N ___________________________________ -------------------------------------+------------------------------------- ПОРУЧЕНИЕ КОРРЕСПОНДЕНТУ --------------------------------------------------------------------------- а) н/письмо об открытии аккредитива _______________________________ б) н/телегр. --------------------------------------------------------------------------- об изменении условий аккредитива 1. _______________________________ 2. _____________________________ 3. _______________________________ 4. _____________________________ 5. _______________________________ --------------------------------------------------------------------------- Покрывает ______________% стоимости товара, в т.ч. --------------------------------------------------------------------------- Первоначальный платеж - _________________% --------------------------------------------------------------------------- Окончательный расчет - _________________% _______________ --------------------------------------------------------------------------- условия оплаты комиссий __________________________________________________________ и расходов по аккредитиву _______________________________________________________ --------------------------------------------------------------------------- дополнительные условия ____________________________________________ --------------------------------------------------------------------------- ПЕРЕПИСКА ПО АККРЕДИТИВУ --------------------------------------------------------------------------- с клиентом ¦ с корреспондентом ----------------------------------+---------------------------------------- ¦ ¦ ¦ ---------------------+------------+---------------+------------------------ ¦ ¦ ¦ ---------------------+------------+---------------+------------------------ ¦ ¦ ¦ ---------------------+------------+---------------+------------------------ ¦ ¦ ¦ ---------------------+------------+---------------+------------------------ ¦ ¦ ¦ ---------------------+------------+---------------+------------------------ Контрольные записи ----------------------------------------------------------------------------------------- ¦ N ¦Выплаты ¦ Изменения ¦ Новое ¦ Исполни- ¦ Резуль- ¦ Работник, ¦ Примечание ¦ ¦ ¦ ¦ по ¦ сальдо в ¦ тель, ¦ таты ¦ проводив- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ аккреди- ¦ иностран- ¦ виза ¦ сверки ¦ ший ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тиву ¦ ной валюте¦ ¦ с ¦ сверку, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ данными ¦ виза ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ лицевых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ счетов ¦ ¦ ¦ +---+--------+------------+-----------+----------+-----------+------------+-------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+--------+------------+-----------+----------+-----------+------------+-------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ----+--------+------------+-----------+----------+-----------+------------+--------------
1 В делах (досье) по импортным аккредитивам хранятся: копии заявлений клиентов на открытие аккредитивов; копии аккредитивных поручений, отсылаемых иностранным банкам; распоряжения клиентов и банков об изменении условий аккредитивов; дебетовые авизо иностранных банков, переписка с иностранными банками, клиентами, банками России по данному аккредитиву, лицевые счета по аккредитивам.
На обложках дел (досье) по аккредитивам ведутся контрольные записи в иностранной валюте о выплатах и всех изменениях по аккредитиву. После каждой записи выводится новое сальдо в иностранной валюте. Все записи на обложках дел по аккредитивам визируются исполнителем.
Обороты и сальдо в иностранной валюте, записанные на обложках дел, сверяются на следующий день утром с данными лицевых счетов. Факт сверки удостоверяется подписью работника, проводящего сверку.
(Из "Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 26.03.2007 N 302-П) (ред. от 11.10.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.03.2007 N 9176).)
Источник - ЗАО "Юринформ В"
Похожие документы
- Досье экспортного аккредитива. Аккредитив, открытый иностранным банком
- Досье на продукт медицинского назначения (обязательная форма)
- Досье на продукт (лекарственные средства, изделия медицинского назначения). Содержание документа (обязательная форма)
- Досье импортного аккредитива. Записи движения по аккредитиву (в иностранной валюте)