Рекомендации для формирования позиции Российской Федерации по вопросу об утверждении годового отчета открытого акционерного общества, акции которого находятся в собственности Российской Федерации. Вариант 2
Документ относится к группе «Рекомендации». Рекомендуем сохранить ссылку на эту страницу в своем социальном профиле или скачать файл в удобном вам формате.
Приложение N 11 к Приказу Росатома от 22 ноября 2007 г. N 598
РЕКОМЕНДАЦИИ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ ПОЗИЦИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ВОПРОСУ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ГОДОВОГО ОТЧЕТА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА, АКЦИИ КОТОРОГО НАХОДЯТСЯ В СОБСТВЕННОСТИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Настоящие рекомендации применяются сотрудниками Росатома при формировании позиции Российской Федерации как акционера по вопросу об утверждении годового отчета открытого акционерного общества, акции которого находятся в собственности Российской Федерации.
------------------------------------------------------------------ ¦ Наименование параметра ¦Требования к описательной части¦ ¦ информации ¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Общие сведения об открытом акционерном обществе ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Полное наименование открытого ¦Краткая характеристика основных¦ ¦акционерного общества ¦изменений, при этом основное ¦ +--------------------------------+внимание должно быть уделено: ¦ ¦Номер и дата выдачи ¦- изменению/расширению видов ¦ ¦свидетельства о государственной ¦деятельности (в корреляции с ¦ ¦регистрации ¦достигнутыми результатами ¦ +--------------------------------+преобразований); ¦ ¦Субъект Российской Федерации ¦- величине относительного ¦ +--------------------------------+показателя, характеризующего ¦ ¦Юридический адрес ¦объем продукции (работ, услуг) ¦ +--------------------------------+стратегического значения в ¦ ¦Почтовый адрес ¦общем объеме (в случае, если ¦ +--------------------------------+открытое акционерное общество ¦ ¦Контактный телефон ¦включено в перечень ¦ +--------------------------------+стратегических организаций); ¦ ¦Факс ¦- изменению уставного капитала ¦ +--------------------------------+(цель и полученные итоги); ¦ ¦Адрес электронной почты ¦- анализу изменений в структуре¦ +--------------------------------+холдинга, системе организации ¦ ¦Основной вид деятельности ¦его работы и соответствующих ¦ +--------------------------------+последствий для общества и ¦ ¦Информация о включении в ¦организаций холдинга ¦ ¦перечень стратегических ¦(при наличии) ¦ ¦акционерных обществ (да/нет) ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Полное наименование и адрес ¦ ¦ ¦реестродержателя ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Размер уставного капитала, ¦ ¦ ¦тыс. рублей ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Общее количество акций ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Количество обыкновенных акций ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Номинальная стоимость ¦ ¦ ¦обыкновенных акций, тыс. рублей ¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦Государственный регистрационный ¦ ¦ ¦номер выпуска обыкновенных акций¦ ¦ ¦и дата государственной ¦ ¦ ¦регистрации ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Количество привилегированных ¦ ¦ ¦акций ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Номинальная стоимость привилеги-¦ ¦ ¦рованных акций, тыс. руб. ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Государственный регистрационный ¦ ¦ ¦номер выпуска привилегированных ¦ ¦ ¦акций и дата государственной ¦ ¦ ¦регистрации ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Сумма вклада Российской ¦ ¦ ¦Федерации, тыс. руб. ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Доля Российской Федерации ¦ ¦ ¦в уставном капитале, % ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Доля Российской Федерации ¦ ¦ ¦по обыкновенным акциям, % ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Доля Российской Федерации ¦ ¦ ¦по привилегированным акциям, % ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Основные акционеры общества (до-¦ ¦ ¦ля в уставном капитале более 5%)¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Наличие специального права на ¦ ¦ ¦участие Российской Федерации в ¦ ¦ ¦управлении открытым акционерным ¦ ¦ ¦обществом ("золотой акции") ¦ ¦ ¦(да/нет) ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Полное наименование и адрес ¦ ¦ ¦аудитора общества ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Структура холдинга (при наличии)¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Характеристика деятельности органов управления и контроля ¦ ¦ открытого акционерного общества ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦ Общее собрание акционеров ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Годовое общее собрание ¦Статистика по общим собраниям ¦ ¦акционеров (номер и дата ¦акционеров, включая следующие ¦ ¦протокола, вопросы повестки дня)¦моменты: ¦ +--------------------------------+- информация об инициаторах ¦ ¦Внеочередные общие собрания ¦внеочередных общих собраний ¦ ¦акционеров (номера и даты прото-¦акционеров; ¦ ¦колов, вопросы повесток дня) ¦- информация о выполнении ¦ ¦ ¦решений общих собраний ¦ ¦ ¦акционеров ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Совет директоров ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Состав совета директоров ¦Характеристика основных ¦ ¦(наблюдательного совета) ¦изменений в составе совета ¦ ¦общества, включая сведения ¦директоров (наблюдательного ¦ ¦о членах совета директоров ¦совета) общества, имевших место¦ ¦(наблюдательного совета) ¦в отчетном году, и причин ¦ ¦общества, в том числе их краткие¦указанных изменений ¦ ¦биографические данные и владение¦ ¦ ¦акциями общества в течение ¦ ¦ ¦отчетного года ¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦Заседания совета директоров ¦Статистика по заседаниям совета¦ ¦(даты и номера протоколов, ¦директоров, включая следующие ¦ ¦вопросы повесток дня) ¦моменты: ¦ ¦ ¦- информация о выполнении ¦ ¦ ¦решений заседаний совета ¦ ¦ ¦директоров; ¦ ¦ ¦- информация о членах совета ¦ ¦ ¦директоров, систематически не ¦ ¦ ¦участвующих в заседаниях ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Исполнительный орган общества ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Сведения о лице, занимающем ¦Характеристика изменений в ¦ ¦должность единоличного ¦течение отчетного года, ¦ ¦исполнительного органа ¦касающихся лица, занимающего ¦ ¦(управляющем, управляющей ¦должность единоличного ¦ ¦организации) общества, и при ¦исполнительного органа ¦ ¦наличии коллегиального ¦(управляющего, управляющей ¦ ¦исполнительного органа общества ¦организации) общества и членов ¦ ¦сведения о членах коллегиального¦коллегиального исполнительного ¦ ¦исполнительного органа общества,¦органа общества, и причин ¦ ¦в том числе их краткие ¦указанных изменений ¦ ¦биографические данные и владение¦ ¦ ¦акциями общества в течение ¦ ¦ ¦отчетного года ¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦Размер вознаграждения ¦Характеристика критериев ¦ ¦исполнительного исполнительному ¦определения размера ¦ ¦органу общества ¦вознаграждения (компенсации ¦ ¦ ¦расходов) лицу, занимающему ¦ ¦ ¦должность исполнительного ¦ ¦ ¦органа (управляющему, ¦ ¦ ¦управляющей организации) ¦ ¦ ¦общества, каждому члену ¦ ¦ ¦коллегиального исполнительного ¦ ¦ ¦органа общества, выплаченного ¦ ¦ ¦или выплачиваемого по ¦ ¦ ¦результатам отчетного года ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Ревизионная комиссия ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Количество членов ревизионной ¦Характеристика основных итогов ¦ ¦комиссии ¦работы ревизионной комиссии ¦ +--------------------------------+(предпринятые меры по устране- ¦ ¦Ф.И.О. и должности ¦нию недостатков, выявленных ¦ ¦представителей Российской ¦ревизионной комиссией) ¦ ¦Федерации в ревизионной комиссии¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Положение открытого акционерного общества в отрасли ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Период деятельности общества в ¦Характеристика положения ¦ ¦соответствующей отрасли, лет ¦общества в отрасли, при этом ¦ +--------------------------------+особое внимание должно быть ¦ ¦Основные конкуренты общества в ¦уделено: ¦ ¦данной отрасли ¦- тенденциям изменения ¦ +--------------------------------+соответствующего сегмента рынка¦ ¦Доля общества на соответствующем¦(особенно конъюнктуре); ¦ ¦сегменте рынка в разрезе всех ¦- степени адаптации общества к ¦ ¦видов деятельности общества и ¦новым условиям рынка; ¦ ¦изменение данного показателя за ¦- изменению соотношения долей ¦ ¦последние три года, % ¦общества и основных конкурентов¦ +--------------------------------+на соответствующем сегменте ¦ ¦Максимально допустимая проектная¦рынка за период деятельности ¦ ¦мощность (натуральный ¦общества в отрасли; ¦ ¦показатель, требуется ¦- причинам неполной загрузки ¦ ¦обязательно указать размерность)¦проектной мощности ¦ +--------------------------------+(при наличии) ¦ ¦Данные по загрузке проектной ¦ ¦ ¦мощности, % ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Доказанные и возможные запасы ¦ ¦ ¦сырья (для акционерных обществ ¦ ¦ ¦сырьевого сектора) ¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Приоритетные направления деятельности открытого акционерного ¦ ¦ общества ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Перечень приоритетных направле- ¦Характеристика приоритетных ¦ ¦ний деятельности общества ¦направлений общества, при этом ¦ +--------------------------------+особое внимание должно быть ¦ ¦Объем инвестиций в разрезе ¦уделено: ¦ ¦проектов и с разбивкой ¦- критериям выбора приоритетных¦ ¦по источникам, тыс. руб. ¦направлений; ¦ +--------------------------------+- обоснованию инвестиционных ¦ ¦Информация о заключенных ¦вложений с указанием ¦ ¦договорах купли/продажи долей, ¦планируемого экономического ¦ ¦акций, паев хозяйственных ¦эффекта; ¦ ¦товариществ и обществ, включая ¦- целесообразности заключения ¦ ¦сведения о сторонах, предмете, ¦договоров купли/продажи долей, ¦ ¦цене и иных условиях данных ¦акций, паев хозяйственных ¦ ¦договоров ¦товариществ и обществ; ¦ +--------------------------------+- качественным изменениям ¦ ¦Информация о всех иных формах ¦в организации работы общества, ¦ ¦участия общества в коммерческих ¦например, в технологическом ¦ ¦и некоммерческих организациях, ¦процессе производства ¦ ¦включая цель участия, форму ¦ ¦ ¦и финансовые параметры участия, ¦ ¦ ¦основные сведения о соответст- ¦ ¦ ¦вующих организациях, показатели ¦ ¦ ¦экономической эффективности ¦ ¦ ¦участия, в частности, например, ¦ ¦ ¦размер полученных в отчетном ¦ ¦ ¦году дивидендов по имеющимся ¦ ¦ ¦у общества акциям ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Информация о реформировании ¦ ¦ ¦общества (при наличии) ¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Отчет совета директоров (наблюдательного совета) открытого ¦ ¦ акционерного общества о результатах развития общества ¦ ¦ по приоритетным направлениям его деятельности ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Информация об основных ¦Экспресс-анализ ¦ ¦результатах работы общества в ¦финансово-хозяйственной ¦ ¦части приоритетных направлений ¦деятельности общества по ¦ +--------------------------------+следующим основным параметрам: ¦ ¦Выручка от продажи товаров, про-¦- сравнение значений финансовых¦ ¦дукции, работ, услуг, тыс. руб. ¦показателей с предыдущим ¦ +--------------------------------+отчетным периодом, анализ ¦ ¦Валовая прибыль/убыток, ¦причин их изменения; ¦ ¦тыс. руб. ¦- анализ природы кредиторской ¦ +--------------------------------+и дебиторской задолженности, ¦ ¦Чистая прибыль/убыток, тыс. руб.¦оценка возможностей погашения ¦ +--------------------------------+просроченной кредиторской ¦ ¦Стоимость чистых активов, ¦и дебиторской задолженности ¦ ¦тыс. руб. ¦(при наличии); ¦ +--------------------------------+- характеристика итогов ¦ ¦Кредиторская задолженность ¦инвестиционных вложений ¦ ¦(имеется в виду разделы IV, V ¦с указанием экономического ¦ ¦бухгалтерского баланса - форма ¦эффекта ¦ ¦N 1), тыс. руб. ¦ ¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦- задолженность перед ¦ ¦ ¦федеральным бюджетом, тыс. руб.;¦ ¦ ¦- задолженность по вексельным ¦ ¦ ¦обязательствам ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Дебиторская задолженность, ¦ ¦ ¦тыс. руб. ¦ ¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦- задолженность федерального ¦ ¦ ¦бюджета, тыс. руб.; ¦ ¦ ¦- задолженность по вексельным ¦ ¦ ¦обязательствам ¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Информация о совершенных открытым акционерным обществом ¦ ¦ в отчетном году крупных сделках ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Перечень совершенных обществом в¦Характеристика совершенных ¦ ¦отчетном году сделок, признавае-¦обществом крупных сделок, в том¦ ¦мых в соответствии с Федеральным¦числе: ¦ ¦законом от 26 декабря 1995 г. ¦- практические последствия ¦ ¦N 208-ФЗ "Об акционерных общест-¦принятого решения (результаты);¦ ¦вах" крупными сделками, а также ¦- анализ причин отрицательного ¦ ¦иных сделок, на совершение ¦воздействия соответствующей ¦ ¦которых в соответствии с уставом¦совершенной сделки на ¦ ¦общества распространяется поря- ¦деятельность общества (при ¦ ¦док одобрения крупных сделок, с ¦отрицательном воздействии, ¦ ¦указанием по каждой сделке ее ¦причины возникновения убытков, ¦ ¦существенных условий и органа ¦задолженности и т.д.) ¦ ¦управления общества, принявшего ¦ ¦ ¦решение об ее одобрении ¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Информация о совершенных открытым акционерным обществом ¦ ¦ в отчетном году сделках, в совершении которых имеется ¦ ¦ заинтересованность ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Перечень совершенных обществом в¦Характеристика совершенных ¦ ¦отчетном году сделок, признавае-¦обществом сделок, в совершении ¦ ¦мых в соответствии с Федеральным¦которых имеется заинтересован- ¦ ¦законом от 26 декабря 1995 г. ¦ность, в том числе: ¦ ¦N 208-ФЗ "Об акционерных общест-¦- практические последствия ¦ ¦вах" сделками, в совершении ¦принятого решения (результаты);¦ ¦которых имеется заинтересован- ¦- анализ причин отрицательного ¦ ¦ность, с указанием по каждой ¦воздействия соответствующей ¦ ¦сделке заинтересованного лица ¦совершенной сделки на ¦ ¦(лиц), существенных условий и ¦деятельность общества (при ¦ ¦органа управления общества, ¦отрицательном воздействии, ¦ ¦принявшего решение об ее ¦причины возникновения убытков, ¦ ¦одобрении ¦задолженности и т.д.) ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям ¦ ¦ открытого акционерного общества ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Информация об утвержденных ¦Характеристика дивидендной ¦ ¦решением совета директоров ¦политики, в том числе: ¦ ¦общества принципах дивидендной ¦- анализ эффективности ¦ ¦политики ¦принятого решения о выплате/ ¦ +--------------------------------+невыплате дивидендов (в случае ¦ ¦Решение о дивидендах (суть ¦наличия чистой прибыли); ¦ ¦решения, дата и номер протокола ¦- причины возникновения ¦ ¦общего собрания акционеров) ¦дивидендной задолженности перед¦ +--------------------------------+федеральным бюджетом и ¦ ¦Предполагаемая сумма дивидендов,¦планируемые сроки ее погашения ¦ ¦подлежащих перечислению в ¦(при наличии) ¦ ¦федеральный бюджет, тыс. руб. ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Сумма дивидендов, перечисленная ¦ ¦ ¦в федеральный бюджет, тыс. руб. ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Дивидендная задолженность перед ¦ ¦ ¦федеральным бюджетом, тыс. руб. ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Реквизиты платежных документов, ¦ ¦ ¦подтверждающих перечисление ¦ ¦ ¦дивидендов в федеральный бюджет ¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ¦ ¦ открытого акционерного общества ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Информация об инвестиционных ¦Характеристика влияния основных¦ ¦вложениях общества, ¦факторов риска на деятельность ¦ ¦предполагаемый уровень дохода по¦общества, в том числе: ¦ ¦которым составляет более 10% ¦- анализ целесообразности и ¦ ¦в год с указанием цели и суммы ¦параметров всех соответствующих¦ ¦инвестирования, а также ¦вложений общества; ¦ ¦источников финансирования ¦- краткая характеристика причин¦ +--------------------------------+предъявления претензий; ¦ ¦Информация о неоконченных ¦- информация о статусе ¦ ¦судебных разбирательствах, ¦соответствующих судебных ¦ ¦в которых общество выступает ¦разбирательств ¦ ¦в качестве ответчика по иску ¦(инстанционность, звенность); ¦ ¦о взыскании задолженности ¦- анализ зависимости ¦ ¦с указанием общей суммы ¦деятельности общества от ¦ ¦предъявленных претензий ¦природных явлений; ¦ +--------------------------------+- информация о работе системы ¦ ¦Информация о неоконченных ¦безопасности общества, в том ¦ ¦судебных разбирательствах, ¦числе по предупреждению ¦ ¦в которых общество выступает ¦террористических актов ¦ ¦в качестве истца по иску ¦ ¦ ¦о взыскании задолженности ¦ ¦ ¦с указанием общей суммы ¦ ¦ ¦заявленных претензий ¦ ¦ +--------------------------------+ ¦ ¦Сведения о возможных ¦ ¦ ¦обстоятельствах, объективно ¦ ¦ ¦препятствующих деятельности ¦ ¦ ¦общества (сейсмоопасная ¦ ¦ ¦территория, зона сезонного ¦ ¦ ¦наводнения, террористические ¦ ¦ ¦акты и др.) ¦ ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ¦ Перспективы развития открытого акционерного общества ¦ +----------------------------------------------------------------+ ¦Возможные направления развития ¦Характеристика возможностей ¦ ¦общества с учетом тенденций ¦развития общества, при этом ¦ ¦рынка и потенциала организации ¦особое внимание должно быть ¦ +--------------------------------+уделено: ¦ ¦Планируемые к реализации ¦- обоснованию выбранных ¦ ¦инвестиционные проекты ¦перспективных направлений ¦ +--------------------------------+деятельности общества и ¦ ¦Планируемые направления ¦возможности их реализации; ¦ ¦использования чистой прибыли ¦- целесообразности и ¦ ¦ ¦возможности реализации ¦ ¦ ¦планируемых инвестиционных ¦ ¦ ¦проектов; ¦ ¦ ¦- обоснованию планируемых ¦ ¦ ¦направлений использования ¦ ¦ ¦чистой прибыли ¦ +--------------------------------+-------------------------------+ ---------------------------------+--------------------------------
Отчет должен быть прошит, пронумерован и скреплен печатью общества.
Источник - Приказ Росатома от 22.11.2007 № 598
Похожие документы
- Рекомендации дирекции ОАО "РЖД" принять (отклонить) обращение организации о наделении ее правом реализации проездных документов в пункте продажи, открытии дополнительных пунктов с целью расширения сети обслуживания пассажиров
- Рекомендации по определению стоимости научно-технической продукции
- Рекомендации главам городских (сельских) поселений об организации и порядке обучения населения мерам пожарной безопасности (приложение к типовому проекту постановления об организации обучения населения Московской области мерам пожарной безопасности и его привлечению к предупреждению и тушению пожаров)
- Рекомендации внутреннему контролеру по проведению интервью с сотрудниками кредитной организации
- Договор на оказание платных образовательных услуг по подготовке (переподготовке) водителей транспортных средств в Московской области (методические рекомендации)