18 августа 2022 года, четверг 04:27
В базе 55 000 документов За неделю добавлено +34

Досье экспортного аккредитива. Аккредитив, открытый иностранным банком

Документ относится к группе «Досье». Рекомендуем сохранить ссылку на эту страницу в своем социальном профиле или скачать файл в удобном вам формате.


------------------------------------------------------------------------------
Открыт в пользу ________________, авизован¦Дата:
"___"_______ _____ г.                     +-----------------------------------
¦  Признак  ¦Индекс ¦ Код  ¦  Код
¦аккредитива¦условий¦валюты¦ клиента
+-----------+-------+------+--------
Присвоен номер                            ¦           ¦       ¦      ¦
------------------------------------------+-----------+-------+------+--------
Банк, открывший аккредитив            ¦Банк, подтвердивший аккредитив,
¦авизовавший аккредитив
¦
¦
¦
--------------------------------------+---------------------------------------
Номер аккредитива инобанка                              Дата
------------------------------------------------------------------------------
Сумма          ¦           Срок          ¦     Изменение условий
-------------------------+-------------------------+--------------------------
¦                         ¦
¦                         ¦
¦                         ¦
¦                         ¦
¦                         ¦
¦                         ¦
¦                         ¦
¦                         ¦
¦                         ¦
¦                         ¦
¦                         ¦
¦                         ¦
-------------------------+-------------------------+--------------------------
Комиссия будет взыскана с:                   ¦банк:
-¬                                           ¦-¬
L- организации                               ¦L- подтвердил аккредитив
-¬                                           ¦-¬
L- инобанка                                  ¦L- не подтвердил аккредитив
---------------------------------------------+--------------------------------
Платежи будут производиться:                  -¬
-¬                                            L- Комиссия при использовании
L- в момент представления документов в        -¬
банк, в дебет счета                        L- Условный платеж запрещен
-¬
L- по получении кредитового авизо инобанка
-¬
L- по наступлении срока платежа через
дней от
------------------------------------------------------------------------------
Особые отметки
-¬
L- Частичные разрешены
-¬
L- Старые приемлемы
------------------------------------------------------------------------------
Рамбурс на
------------------------------------------------------------------------------
Документы отсылаются                              _________________ почты
в течение         дней
------------------------------------------------------------------------------
Дата ¦Содержание¦Шифр ¦   Начисленные   ¦ Сумма  ¦                ¦
опера-¦ операций ¦валют+-----------------+выплаты/¦Неиспользованный¦   Виза
ции  ¦          ¦     ¦комиссия¦почтовые¦затреб. ¦     остаток    ¦контролера
¦          ¦     ¦        ¦расходы ¦рамбурса¦                ¦
------+----------+-----+--------+--------+--------+----------------+----------
¦ Открытие ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦

------------------------------------------------------------------------------
¦   Сумма комиссии и тел. расходов,   ¦Сумма тел. расходов и % востребованных¦
¦         оплаченных инобанку         ¦              с инобанка              ¦
¦                                     ¦                                      ¦
¦                                     ¦                                      ¦
¦                                     ¦                                      ¦
¦                                     ¦                                      ¦
¦                                     ¦                                      ¦
¦                                     ¦                                      ¦
¦                                     ¦                                      ¦
--------------------------------------+---------------------------------------
Дата ¦Содержание¦Шифр ¦   Начисленные   ¦ Сумма  ¦                ¦
опера-¦ операций ¦валют+-----------------+выплаты/¦Неиспользованный¦   Виза
ции  ¦          ¦     ¦комиссия¦почтовые¦затреб. ¦    остаток     ¦контролера
¦          ¦     ¦        ¦расходы ¦рамбурса¦                ¦
------+----------+-----+--------+--------+--------+----------------+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------
¦          ¦     ¦     ¦  ¦     ¦  ¦     ¦  ¦             ¦  ¦
------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+----------

Контрольные записи

-------------------------------------------------------------------------------------------------
¦ N ¦ Выплаты  ¦ Изменения  ¦    Новое     ¦Исполнитель, ¦ Результат  ¦ Работник,  ¦ Примечание ¦
¦   ¦          ¦     по     ¦   сальдо в   ¦    виза     ¦  сверки с  ¦проводивший ¦            ¦
¦   ¦          ¦аккредитиву ¦ иностранной  ¦             ¦  данными   ¦  сверку,   ¦            ¦
¦   ¦          ¦            ¦    валюте    ¦             ¦  лицевых   ¦    виза    ¦            ¦
¦   ¦          ¦            ¦              ¦             ¦   счетов   ¦            ¦            ¦
+---+----------+------------+--------------+-------------+------------+------------+------------+
¦   ¦          ¦            ¦              ¦             ¦            ¦            ¦            ¦
+---+----------+------------+--------------+-------------+------------+------------+------------+
¦   ¦          ¦            ¦              ¦             ¦            ¦            ¦            ¦
----+----------+------------+--------------+-------------+------------+------------+-------------


1 В делах (досье) по экспортным аккредитивам хранятся: подлинники аккредитивных поручений иностранного банка, распоряжение иностранного банка об изменении условий аккредитивов (если изменения производились), переписка с иностранными банками, клиентами, банками в России по аккредитивам, лицевые счета по аккредитивам.

На обложках дел (досье) по аккредитивам ведутся контрольные записи в иностранной валюте о выплатах и всех изменениях по аккредитиву. После каждой записи выводится новое сальдо в иностранной валюте. Все записи на обложках дел по аккредитивам визируются исполнителем.

Обороты и сальдо в иностранной валюте, записанные на обложках дел, сверяются на следующий день утром с данными лицевых счетов. Факт сверки удостоверяется подписью работника, проводящего сверку.

(Из "Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 26.03.2007 N 302-П) (ред. от 11.10.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.03.2007 N 9176).)

Источник - ЗАО "Юринформ В"