29 марта 2024 года, пятница 15:11
В базе 55 000 документов За неделю добавлено +32

Извещение о контролируемых сделках

Документ относится к группе «Извещение». Рекомендуем сохранить ссылку на эту страницу в своем социальном профиле или скачать файл в удобном вам формате.

Приложение N 1 к Приказу ФНС России от 10.10.2012 N ММВ-7-13/704@



                       ИНН ____________________
00001
КПП _____________ Стр. -----

ИЗВЕЩЕНИЕ N ____________        Код по КНД 1136001
О КОНТРОЛИРУЕМЫХ СДЕЛКАХ

Номер корректировки __________     Налоговый орган (код) ____________

Отчетный год __________                 Код ОКАТО __________________

___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
(налогоплательщик)

Категория налогоплательщика        --- 0 - относится к категории крупнейших
¦ ¦ налогоплательщиков
--- 1 - не относится к категории
крупнейших налогоплательщиков

Вид налоговой проверки, в ходе     --- 0 - выездная налоговая проверка
которой выявлены контролируемые    ¦ ¦ 1 - камеральная налоговая проверка
сделки                             --- 2 - повторная выездная налоговая
проверка

Код вида экономической             ----- ----- -----
деятельности по классификатору     ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦
ОКВЭД                              --+-- --+-- --+--

---
Форма реорганизации (ликвидация)   ¦ ¦
(код)                              ---

ИНН/КПП реорганизованной
организации                        ___________________/____________________

Данное извещение составлено                  с приложением копий документов
на ___ страницах                             на ___ листах

Должностное лицо, подписавшее Извещение

Должность лица,
подписавшего документ _____________________________________________________
Фамилия      ______________________________________________________________
Имя          ______________________________________________________________
Отчество  1  ______________________________________________________________
----- ----- ---------
Дата ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-- --+-- --+-+-+--                  _________________
(Подпись)

Должностное лицо, сформировавшее Извещение (исполнитель)
Фамилия      ______________________________________________________________
Имя          ______________________________________________________________
Отчество  1  ______________________________________________________________
Номер контактного телефона ________________________________________________
E-mail ____________________________________________________________________

----- ----- ---------
Дата формирования извещения ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-- --+-- --+-+-+--    _______________
(Подпись)

ИНН ____________________
КПП _____________ Стр. _____

Сведения о налогоплательщике - физическом лице  2

----- ----- ---------
Дата рождения ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-- --+-- --+-+-+--

Место рождения ____________________________________________________________
____________________________________________________________

--- 1 - гражданин             Код страны -------
Наличие гражданства ¦ ¦ 2 - лицо без       по классификатору ¦ ¦ ¦ ¦
--- гражданства          ОКСМ (числовой) --+-+--

Сведения о документе, удостоверяющем личность:
-----
Код вида документа ¦ ¦ ¦
--+--
Серия и номер _____________________________________________________________
Наименование органа, выдавшего документ
___________________________________________________________________________
----- ----- ---------
Дата выдачи ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-- --+-- --+-+-+--

--- 1 - физическое лицо - налоговый резидент
Статус налогоплательщика ¦ ¦ Российской Федерации
--- 2 - физическое лицо, не являющееся налоговым
резидентом Российской Федерации

--- 1 - адрес места жительства в
Место жительства налогоплательщика ¦ ¦ Российской Федерации
--- 2 - адрес места пребывания в
Российской Федерации (заполняется
при отсутствии места жительства в
Российской Федерации)

-----
Почтовый индекс ______________          Регион (код) ¦ ¦ ¦
--+--
Район (улус и т.п.)          ______________________________________________
Город (волость и т.п.)       ______________________________________________
Населенный пункт (село,
поселок и т.п.)              ______________________________________________
Улица (проспект, переулок
и т.п.)                      ______________________________________________
Номер дома (владения и т.п.) ________________
Номер корпуса (строения и
т.п.)                        ________________
Номер квартиры               ________________

-------
Адрес места жительства за пределами    Код страны по классификатору ¦ ¦ ¦ ¦
Российской Федерации                                ОКСМ (числовой) --+-+--

___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________

ИНН ____________________
КПП _____________ Стр. _____

Раздел 1А. Сведения о контролируемой сделке
(группе однородных сделок)

Порядковый номер сделки по извещению                         010 __________

I. Основания для контроля сделки (группы однородных сделок) в  соответствии
со статьей 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс)

1   Взаимозависимость                                       ---
0 - не взаимозависимы                               100 ¦ ¦
1 - взаимозависимость по Кодексу (пункт 2 статьи        ---
105.1 Кодекса)
2 - самостоятельное признание взаимозависимости
(пункт 6 статьи 105.1 Кодекса)
3 - взаимозависимость по решению суда (пункт 7
статьи 105.1 Кодекса)

2   Основания отнесения сделки к контролируемой согласно статье 105.14
Кодекса
---     ---     ---     ---
121 ¦ ¦ 122 ¦ ¦ 123 ¦ ¦ 124 ¦ ¦                  0 - нет
---     ---     ---     ---                  1 - да

3   Особенности отнесения сделки к контролируемой, если сделка совершена
между взаимозависимыми лицами, местом регистрации, либо местом
жительства, либо местом налогового резидентства всех сторон и
выгодоприобретателей по которой является Российская Федерация, в
соответствии со статьей 105.14 Кодекса
---     ---     ---     ---     ---
131 ¦ ¦ 132 ¦ ¦ 133 ¦ ¦ 134 ¦ ¦ 135 ¦ ¦          0 - нет
---     ---     ---     ---     ---          1 - да

II. Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок)
---
1   Группа однородных сделок                         0 - нет    200     ¦ ¦
1 - да             ---

-------
2   Код наименования сделки                                     210 ¦ ¦ ¦ ¦
--+-+--
-------
2.1 Код стороны сделки, которой является                        211 ¦ ¦ ¦ ¦
налогоплательщик                                                --+-+--

3   Признак определения цены сделки с                0 - нет            ---
учетом особенностей, предусмотренных             1 - да     220     ¦ ¦
ст. 105.4 Кодекса (регулируемые цены)                               ---

3.1 Комментарии                     220.1
по пункту 3 настоящего раздела        _________________________________
_________________________________

---
4   Код определения цены сделки                                 230     ¦ ¦
---

4.1 Комментарии                     230.1
по пункту 4 настоящего раздела        _________________________________
_________________________________

-----
5   Код методов ценообразования  3                              240   ¦ ¦ ¦
--+--

5.1 Комментарии                     240.1
по пункту 5 настоящего раздела        _________________________________
_________________________________

6   Код источника информации, используемой налогоплательщиком  3
---     ---     ---     ---     ---     ---
251 ¦ ¦ 252 ¦ ¦ 253 ¦ ¦ 254 ¦ ¦ 255 ¦ ¦ 256 ¦ ¦
---     ---     ---     ---     ---     ---
---     ---     ---
257 ¦ ¦ 258 ¦ ¦ 259 ¦ ¦  0 - нет
---     ---     ---  1 - да

-------
7   Количество участников сделки                               260  ¦ ¦ ¦ ¦
--+-+--
7.1 Комментарии по пункту 7         260.1 _________________________________
настоящего раздела                    _________________________________

III. Сумма полученных доходов и сумма произведенных расходов
налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок)

1   Сумма доходов налогоплательщика по контролируемой
сделке (группе однородных сделок) в рублях                 300 ________
1.1 в том числе сумма доходов по сделкам, цены которых
подлежат регулированию                                     301 ________
2   Сумма расходов (убытков) налогоплательщика по
контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях  310 ________
2.1 в том числе сумма расходов по сделкам, цены которых
подлежат регулированию                                     311 ________

ИНН ____________________
КПП _____________ Стр. _____

Раздел 1Б. Сведения о предмете сделки
(группы однородных сделок)

I. Общие сведения о предмете сделки (группы однородных сделок)

1   Порядковый номер сделки (из раздела 1А) 010 _______
--- 1 - товар
2   Тип предмета сделки      020 ¦ ¦ 2 - работа, услуга
--- 3 - иной объект гражданских прав

II. Перечень предметов сделки (группы однородных сделок)  4

030 Наименование предмета сделки
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________

Код предмета сделки     Код предмета         Код предмета     Номер другого
(код по ТН ВЭД)          сделки               сделки          участника
(код по ОКП)       (код по ОКВЭД)        сделки
---------------------     -------------     ----- ----- -----     ---------
040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 043 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 045 ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-+-+-+-+-+-+-+-+--     --+-+-+-+-+--     --+-- --+-- --+--     --+-+-+--

Номер договора
060 _______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
Дата договора
----- ----- ---------
065 ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-- --+-- --+-+-+--
-------
070 Код страны происхождения предмета сделки по классификатору   ¦ ¦ ¦ ¦
ОКСМ (числовой)                                              --+-+--

080 Место отправки (погрузки) товара в соответствии с
товаросопроводительными документами (заполняется только для товаров)
-------              -----
Код страны по классификатору ОКСМ (числовой) ¦ ¦ ¦ ¦ Регион (код) ¦ ¦ ¦
--+-+--              --+--

Город                  ________________________________________________
Населенный пункт
(село, поселок и т.д.) ________________________________________________

090 Место совершения сделки (адрес места доставки (разгрузки) товара;
оказания услуги, работы; совершения сделки с иными объектами
гражданских прав)
-------              -----
Код страны по классификатору ОКСМ (числовой) ¦ ¦ ¦ ¦ Регион (код) ¦ ¦ ¦
--+-+--              --+--

Город _________________________________________________________________
Населенный пункт
(село, поселок и т.д.) ________________________________________________

Код условия поставки      Код единицы      Количество
(заполняется только       измерения
для товаров)              по ОКЕИ
-------                   -------
100 ¦ ¦ ¦ ¦               110 ¦ ¦ ¦ ¦      120 ____________________________
--+-+--                   --+-+--
Цена (тариф) за единицу измерения          Итого стоимость без учета
без учета НДС, акцизов и пошлины, руб.     НДС, акцизов и пошлины, руб.

130 _____________________________________  140 ____________________________
Дата совершения сделки (цифрами день, месяц, год)
----- ----- ---------
150 ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-- --+-- --+-+-+--

ИНН ____________________
КПП _____________ Стр. _____

Раздел 2. Сведения об организации - участнике
контролируемой сделки (группы однородных сделок)

Порядковый номер сделки            Порядковый номер участника
(из раздела 1А)          010 _____ сделки (из раздела 1Б)     015 _____

I. Сведения об организации

---         1 - российская организация      Код страны по          -------
¦ ¦ 020     2 - иностранная организация     классификатору     030 ¦ ¦ ¦ ¦
---                                         ОКСМ (числовой)        --+-+--

Наименование организации                 040

___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________

ИНН организации                          050 __________________________

КПП организации                          060 __________________________

Регистрационный номер организации
в стране ее регистрации (инкорпорации)   070 __________________________

Код налогоплательщика в стране
регистрации (инкорпорации) или его
аналог (если имеется)                    080 __________________________

Адрес (для иностранных организаций)      090

___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________

ИНН ____________________
КПП _____________ Стр. _____

Раздел 3. Сведения о физическом лице - участнике
контролируемой сделки (группе однородных сделок)

Порядковый номер сделки             Порядковый номер участника
(из раздела 1А)          010 _____  сделки (из раздела 1Б)     015 ____

I. Сведения о физическом лице

---
Код вида деятельности физического лица   020 ¦ ¦
---
ИНН                                      030 __________________________

Фамилия      __________________________________________________________
Имя          __________________________________________________________
Отчество  1  __________________________________________________________

II. Дополнительные сведения о физическом лице  2

----- ----- ---------
Дата рождения ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-- --+-- --+-+-+--

Место рождения ____________________________________________________________
____________________________________________________________

--- 1 - гражданин             Код страны -------
Наличие гражданства ¦ ¦ 2 - лицо без       по классификатору ¦ ¦ ¦ ¦
--- гражданства          ОКСМ (числовой) --+-+--

Сведения о документе, удостоверяющем личность:
-----
Код вида документа ¦ ¦ ¦
--+--
Серия и номер _____________________________________________________________
Наименование органа, выдавшего документ
___________________________________________________________________________
----- ----- ---------
Дата выдачи ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-- --+-- --+-+-+--

--- 1 - адрес места жительства в Российской Федерации
Место жительства ¦ ¦ 2 - адрес места пребывания в Российской Федерации
--- (заполняется при отсутствии места жительства в
Российской Федерации)

-----
Почтовый индекс ______________          Регион (код) ¦ ¦ ¦
--+--
Район (улус и т.п.)          ______________________________________________
Город (волость и т.п.)       ______________________________________________
Населенный пункт (село,
поселок и т.п.)              ______________________________________________
Улица (проспект, переулок
и т.п.)                      ______________________________________________
Номер дома (владения и т.п.) ________________
Номер корпуса (строения и
т.п.)                        ________________
Номер квартиры               ________________

-------
Адрес места жительства за пределами    Код страны по классификатору ¦ ¦ ¦ ¦
Российской Федерации                                ОКСМ (числовой) --+-+--

___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________


1 Отчество указывается при наличии.

2 Подраздел заполняется в отношении физических лиц - резидентов Российской Федерации, не имеющих ИНН, и физических лиц - нерезидентов Российской Федерации.

3 Поля не обязательны для заполнения.

4 Поля подраздела не обязательны для заполнения.

Источник - Приказ ФНС России от 10.10.2012 № ММВ-7-13/704@