Пояснительная записка к прогнозу кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год

Приложение N 12 к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 09.12.2013 N 117н

                           ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ПРОГНОЗУ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
НА ТЕКУЩИЙ ФИНАНСОВЫЙ ГОД

-----------
¦  КОДЫ   ¦
+---------+
Форма по ОКУД ¦ 0501090 ¦
+---------+
на "__" ____________ 20__ г.       Дата ¦         ¦
+---------+
Главный распорядитель                                           ¦         ¦
средств федерального бюджета _______________________ Глава по БК¦         ¦
+---------+
Единица измерения:   тыс. руб.                          по ОКЕИ ¦   384   ¦
-----------

1. Сведения об исполнении прогноза кассовых выплат
по расходам федерального бюджета

Наименование показателя Код строки Код группы вида расхода с 1 января по "__" _____ 20__ г. ² в том числе за _____ 20__ г. ³ Процент лимитов бюджетных обязательств, доведенный до подведомственной сети, от лимитов бюджетных обязательств, утвержденных главному распорядителю средств федерального бюджета Причины отклонения кассового исполнения бюджета по расходам от прогноза кассовых выплат по расходам (более 15% в меньшую или большую стороны) Причины сложившегося уровня распределения лимитов бюджетных обязательств прогноз кассовых выплат по расходам ⁴ кассовое исполнение бюджета по расходам отклонение кассового исполнения бюджета по расходам от прогноза кассовых выплат по расходам (гр. 5 - гр. 4) процент кассового исполнения бюджета по расходам к прогнозу кассовых выплат по расходам (гр. 5 / гр. 4 * 100) прогноз кассовых выплат по расходам ⁴ кассовое исполнение бюджета по расходам отклонение кассового исполнения бюджета по расходам от прогноза кассовых выплат по расходам (гр. 9 - гр. 8) процент кассового исполнения бюджета по расходам к прогнозу кассовых выплат по расходам (гр. 9 / гр. 8 * 100) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций федеральными государственными органами, казенными учреждениями

0100 100

Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд

0200 200

Социальное обеспечение и иные выплаты населению

0300 300

Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества федеральной собственности

0400 400

Межбюджетные трансферты

0500 500

Предоставление субсидий федеральным бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям

0600 600

Обслуживание государственного долга Российской Федерации ¹

0700 700

Иные бюджетные ассигнования

0800 800

Всего кассовых выплат по расходам федерального бюджета

0900 x

СПРАВОЧНО: Расходы по некассовым операциям

1000 x

    --------------------------------
1   Показатели  заполняются  только  Министерством финансов Российской
Федерации.
2    При  формировании  Пояснительной записки по  состоянию  на первое
число  текущего  месяца  указывается  последний  календарный  день  месяца,
предшествующего  текущему месяцу; при формировании Пояснительной записки по
состоянию   на   одиннадцатое  и  двадцать  первое  число  текущего  месяца
указывается   последний  календарный  день  декады  месяца,  предшествующей
текущей декаде месяца.
3     При формировании  Пояснительной записки по  состоянию  на первое
число  текущего  месяца  указывается месяц, предшествующий текущему месяцу;
при  формировании  Пояснительной  записки  по  состоянию  на одиннадцатое и
двадцать первое число текущего месяца указывается текущий месяц.
4      Показатели  заполняются  в  соответствии  с  Прогнозом кассовых
выплат  по  расходам  федерального  бюджета  на  текущий финансовый год (ф.
0501089) по состоянию на соответствующую дату.

---------------
Номер страницы  ¦             ¦
+-------------+
Всего страниц  ¦             ¦
---------------

Форма 0501090 с. 2

2. Прогноз кассовых выплат по расходам федерального бюджета
с учетом предложений по внесению изменений в федеральный закон
о федеральном бюджете

Наименование расхода Код строки Код группы вида расхода Бюджетные ассигнования по расходам федерального бюджета ² Предложения по внесению изменений в федеральный закон о федеральном бюджете (+, -) Бюджетные ассигнования по расходам федерального бюджета с учетом предложений по внесению изменений в федеральный закон о федеральном бюджете, всего (гр. 4 + гр. 5) в том числе по месяцам: январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь Предполагаемое недоиспользование бюджетных ассигнований ³ (гр. 6 - гр. 7 - гр. 8 - гр. 9 - гр. 10 - гр. 11 - гр. 12 - гр. 13 - гр. 14 - гр. 15 - гр. 16 -гр. 17 -гр. 18) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций федеральными государственными органами, казенными учреждениями

0100 100

Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд

0200 200

Социальное обеспечение и иные выплаты населению

0300 300

Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества федеральной собственности

0400 400

Межбюджетные трансферты

0500 500

Предоставление субсидий федеральным бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям

0600 600

Обслуживание государственного долга Российской Федерации ¹

0700 700

Иные бюджетные ассигнования

0800 800

Всего кассовых выплат по расходам федерального бюджета

0900 x

СПРАВОЧНО: Расходы по некассовым операциям

1000 x x x x

    --------------------------------
1   Показатели  заполняются  только  Министерством финансов Российской
Федерации.
2     Показатели  заполняются  в  соответствии  со  сводной  бюджетной
росписью федерального бюджета с учетом изменений на соответствующую дату.
3      Показатели   заполняются,   начиная  с  Пояснительной  записки,
формируемой по состоянию на 1 октября текущего финансового года.

---------------
Номер страницы  ¦             ¦
+-------------+
Всего страниц  ¦             ¦
---------------

Форма 0501090 с. 3

3. Сведения об исполнении прогноза кассовых выплат
по расходам федерального бюджета с учетом предложений по внесению
изменений в федеральный закон о федеральном бюджете

Наименование расхода Код строки Код группы вида расхода с 1 января по "__" _____ 20__ г. ² в том числе за _____ 20__ г. ³ Процент лимитов бюджетных обязательств, доведенных до подведомственной сети, от лимитов бюджетных обязательств, утвержденных главному распорядителю средств федерального бюджета Причины отклонения кассового исполнения бюджета по расходам от прогноза кассовых выплат по расходам (более 15% в меньшую или большую стороны) Причины сложившегося уровня распределения лимитов бюджетных обязательств Принимаемые меры по обеспечению исполнения федерального бюджета прогноз кассовых выплат по расходам ⁴ кассовое исполнение бюджета по расходам отклонение кассового исполнения бюджета по расходам от прогноза кассовых выплат по расходам (гр. 5 - гр. 4) процент кассового исполнения бюджета по расходам к прогнозу кассовых выплат по расходам (гр. 5 / гр. 4 * 100) прогноз кассовых выплат по расходам ⁴ кассовое исполнение бюджета по расходам отклонение кассового исполнения бюджета по расходам от прогноза кассовых выплат по расходам (гр. 9 - гр. 8) процент кассового исполнения бюджета по расходам к прогнозу кассовых выплат по расходам (гр. 9 / гр. 8 * 100) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций федеральными государственными органами, казенными учреждениями

0100 100

Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд

0200 200

Социальное обеспечение и иные выплаты населению

0300 300

Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества федеральной собственности

0400 400

Межбюджетные трансферты

0500 500

Предоставление субсидий федеральным бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям

0600 600

Обслуживание государственного долга Российской Федерации ¹

0700 700

Иные бюджетные ассигнования

0800 800

Всего кассовых выплат по расходам федерального бюджета

0900 x

СПРАВОЧНО: Расходы по некассовым операциям

1000 x

    --------------------------------
1   Показатели  заполняются  только  Министерством финансов Российской
Федерации.
2    При  формировании  Пояснительной записки по  состоянию  на первое
число  текущего  месяца  указывается  последний  календарный  день  месяца,
предшествующего  текущему месяцу; при формировании Пояснительной записки по
состоянию   на   одиннадцатое  и  двадцать  первое  число  текущего  месяца
указывается   последний  календарный  день  декады  месяца,  предшествующей
текущей декаде месяца.
3     При  формировании  Пояснительной  записки по состоянию на первое
число  текущего  месяца  указывается месяц, предшествующий текущему месяцу;
при  формировании  Пояснительной  записки  по  состоянию  на одиннадцатое и
двадцать первое число текущего месяца указывается текущий месяц.
4      Показатели  заполняются  в  соответствии с разделом 2 настоящей
Пояснительной записки по состоянию на соответствующую дату.

Руководитель                ___________  ___________  _____________________
(уполномоченное лицо)       (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)

Исполнитель                 ___________  _____________________ ____________
(должность)   (фамилия, инициалы)   (телефон)

"__" ____________ 20__ г.

---------------
Номер страницы  ¦             ¦
+-------------+
Всего страниц  ¦             ¦
---------------

Источник - Приказ Минфина России от 09.12.2013 № 117н