29 марта 2024 года, пятница 10:00
В базе 55 000 документов За неделю добавлено +34

Заключение по проверке качества подготовки, проведения и оформления результатов контрольного мероприятия и объекта контроля проведенного в период ревизионной группой Минюста России (рекомендуемый образец)

Документ относится к группе «Заключение». Рекомендуем сохранить ссылку на эту страницу в своем социальном профиле или скачать файл в удобном вам формате.

Приложение N 10 к Положению о порядке осуществления финансового контроля Министерством юстиции Российской Федерации

(рекомендуемый образец)



                                Заключение
по проверке качества подготовки, проведения и оформления
результатов _____________________________________________,
(наименование контрольного мероприятия
и объекта контроля)
проведенного в период с "__" ________________ 20__ г.
по "__" _____________ 20__ г. ревизионной группой
под руководством (проверяющим) _____________________
(должность и инициалы
__________________________________________________
руководителя ревизионной группы или проверяющего)

---------------------------------------------------------------------------
¦ N  ¦       Перечень вопросов       ¦ Варианты ответов  ¦    Причины     ¦
¦п/п ¦                               +-------------------+  невыполнения  ¦
¦    ¦                               ¦   в   ¦ не в  ¦нет¦(несоответствия)¦
¦    ¦                               ¦полной ¦полной ¦   ¦                ¦
¦    ¦                               ¦ мере  ¦ мере  ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦ 1  ¦               2               ¦   3   ¦   4   ¦ 5 ¦       6        ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦      I. Качество подготовки к проведению контрольного мероприятия       ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦ 1. ¦Соответствовала ли подготовка к¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦проведению         контрольного¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦мероприятия         требованиям¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦Положения       о       порядке¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦осуществления       финансового¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контроля Министерством  юстиции¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦Российской Федерации?          ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦ 2. ¦Подготовлена    ли    программа¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контрольного   мероприятия   на¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦основании      предварительного¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦изучения объекта контроля?     ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦ 3. ¦Собрана     ли      необходимая¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦информация    о    деятельности¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦объекта контроля?              ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦ 4. ¦Были ли запрошены и рассмотрены¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦результаты  предыдущих  ревизий¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦или    проверок    деятельности¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦объекта контроля, в  том  числе¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦проведенных  другими   органами¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦финансового контроля?          ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦ 5. ¦Собрана ли информация о наличии¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦и   результатах   осуществления¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦внутреннего контроля на объекте¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контроля?                      ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦ 6. ¦Обладали      ли      участники¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦ревизионной             группы,¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦осуществляющей      контрольное¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦мероприятие:                   ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦а)                 необходимыми¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦профессиональными знаниями?    ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦б) опытом контрольной работы?  ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦            II. Качество проведения контрольного мероприятия             ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦ 7. ¦Соответствовала  ли   процедура¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦проверки  на  объекте  контроля¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦Положению       о       порядке¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦осуществления       финансового¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контроля Министерством  юстиции¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦Российской Федерации?          ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦ 8. ¦Все  ли  вопросы,  определенные¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦программой         контрольного¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦мероприятия,    проверены     и¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦проанализированы,     а      их¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦результаты отражены  в  акте  и¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦рабочих документах?            ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦ 9. ¦Использованы  ли   в   процессе¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контрольного  мероприятия   для¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦получения           необходимых¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦доказательств   методы    сбора¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦информации и фактических данных¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦(контрольные         действия),¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦определенные    Положением    о¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦порядке           осуществления¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦финансового            контроля¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦Министерством           юстиции¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦Российской Федерации?          ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦10. ¦Соответствовали ли финансовые и¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦трудовые затраты, произведенные¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦в     процессе     контрольного¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦мероприятия,    запланированным¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦ресурсам на проведение  данного¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контрольного мероприятия?      ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦11. ¦Соблюден ли установленный  срок¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦проведения         контрольного¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦мероприятия?                   ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦      III. Качество оформления результатов контрольного мероприятия      ¦
+-------------------------------------------------------------------------+
¦12. ¦Соответствуют ли структура акта¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контрольного        мероприятия¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦требованиям Положения о порядке¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦осуществления       финансового¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контроля Министерством  юстиции¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦Российской Федерации?          ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦13. ¦Является  ли  содержание   акта¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контрольного        мероприятия¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦объективным,      обоснованным,¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦доступным  и  лаконичным   (без¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦ущерба для содержания)?        ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦14. ¦Вытекают ли  сделанные  в  акте¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦выводы      о       результатах¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контрольного   мероприятия   из¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦собранных  фактических  данных,¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦достаточно  ли  они  обоснованы¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦доказательствами?              ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦15. ¦Все ли выявленные  нарушения  и¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦недостатки,  зафиксированные  в¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦промежуточных актах  и  рабочих¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦документах,  отражены  в   акте¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контрольного мероприятия?      ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
+----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+
¦16. ¦Все ли замечания  и  возражения¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦руководства объекта контроля  в¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦отношении           результатов¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦контрольного        мероприятия¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦рассмотрены    и    всесторонне¦       ¦       ¦   ¦                ¦
¦    ¦оценены?                       ¦       ¦       ¦   ¦                ¦
-----+-------------------------------+-------+-------+---+-----------------

Выводы       ______________________________________________________________

Рекомендации ______________________________________________________________

___________________         ______________          _______________________
(должность)               (подпись)              (инициалы и фамилия)

"__" ___________ 20__ г.


Источник - Приказ Минюста России от 14.06.2012 № 116