Заключение по проверке качества подготовки, проведения и оформления результатов контрольного мероприятия и объекта контроля проведенного в период ревизионной группой Минюста России (рекомендуемый образец)
Документ относится к группе «Заключение». Рекомендуем сохранить ссылку на эту страницу в своем социальном профиле или скачать файл в удобном вам формате.
Приложение N 10 к Положению о порядке осуществления финансового контроля Министерством юстиции Российской Федерации
(рекомендуемый образец)
Заключение по проверке качества подготовки, проведения и оформления результатов _____________________________________________, (наименование контрольного мероприятия и объекта контроля) проведенного в период с "__" ________________ 20__ г. по "__" _____________ 20__ г. ревизионной группой под руководством (проверяющим) _____________________ (должность и инициалы __________________________________________________ руководителя ревизионной группы или проверяющего) --------------------------------------------------------------------------- ¦ N ¦ Перечень вопросов ¦ Варианты ответов ¦ Причины ¦ ¦п/п ¦ +-------------------+ невыполнения ¦ ¦ ¦ ¦ в ¦ не в ¦нет¦(несоответствия)¦ ¦ ¦ ¦полной ¦полной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ мере ¦ мере ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦ I. Качество подготовки к проведению контрольного мероприятия ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦ 1. ¦Соответствовала ли подготовка к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проведению контрольного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мероприятия требованиям¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Положения о порядке¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦осуществления финансового¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля Министерством юстиции¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦ 2. ¦Подготовлена ли программа¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контрольного мероприятия на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦основании предварительного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦изучения объекта контроля? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦ 3. ¦Собрана ли необходимая¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦информация о деятельности¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦объекта контроля? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦ 4. ¦Были ли запрошены и рассмотрены¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦результаты предыдущих ревизий¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦или проверок деятельности¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦объекта контроля, в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проведенных другими органами¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансового контроля? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦ 5. ¦Собрана ли информация о наличии¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и результатах осуществления¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внутреннего контроля на объекте¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦ 6. ¦Обладали ли участники¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ревизионной группы,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦осуществляющей контрольное¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мероприятие: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦а) необходимыми¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦профессиональными знаниями? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦б) опытом контрольной работы? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦ II. Качество проведения контрольного мероприятия ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦ 7. ¦Соответствовала ли процедура¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проверки на объекте контроля¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Положению о порядке¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦осуществления финансового¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля Министерством юстиции¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦ 8. ¦Все ли вопросы, определенные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦программой контрольного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мероприятия, проверены и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проанализированы, а их¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦результаты отражены в акте и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦рабочих документах? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦ 9. ¦Использованы ли в процессе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контрольного мероприятия для¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦получения необходимых¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доказательств методы сбора¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦информации и фактических данных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(контрольные действия),¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦определенные Положением о¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦порядке осуществления¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансового контроля¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Министерством юстиции¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦10. ¦Соответствовали ли финансовые и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦трудовые затраты, произведенные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в процессе контрольного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мероприятия, запланированным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ресурсам на проведение данного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контрольного мероприятия? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦11. ¦Соблюден ли установленный срок¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проведения контрольного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мероприятия? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦ III. Качество оформления результатов контрольного мероприятия ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦12. ¦Соответствуют ли структура акта¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контрольного мероприятия¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦требованиям Положения о порядке¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦осуществления финансового¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля Министерством юстиции¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦13. ¦Является ли содержание акта¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контрольного мероприятия¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦объективным, обоснованным,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доступным и лаконичным (без¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ущерба для содержания)? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦14. ¦Вытекают ли сделанные в акте¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выводы о результатах¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контрольного мероприятия из¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦собранных фактических данных,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦достаточно ли они обоснованы¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доказательствами? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦15. ¦Все ли выявленные нарушения и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦недостатки, зафиксированные в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦промежуточных актах и рабочих¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦документах, отражены в акте¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контрольного мероприятия? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------+ ¦16. ¦Все ли замечания и возражения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦руководства объекта контроля в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отношении результатов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контрольного мероприятия¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦рассмотрены и всесторонне¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оценены? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -----+-------------------------------+-------+-------+---+----------------- Выводы ______________________________________________________________ Рекомендации ______________________________________________________________ ___________________ ______________ _______________________ (должность) (подпись) (инициалы и фамилия) "__" ___________ 20__ г.
Источник - Приказ Минюста России от 14.06.2012 № 116
Похожие документы
- Заключение по проекту программы деятельности Федерального государственного унитарного предприятия (Федерального казенного предприятия), подведомственного Минпромторгу РФ (рекомендуемая форма)
- Заключение по проекту на строительство, переоборудование и ремонт судов. Форма № 303/у
- Заключение по остаточному ресурсу газопровода (рекомендуемая форма)
- Заключение медико-технической экспертизы по установлению необходимости ремонта или досрочной замены технических средств реабилитации, протезов, протезно-ортопедических изделий
- Заключение по обследованию объекта недвижимости